行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表

評(píng)價(jià)項(xiàng)目

一、內(nèi)控手冊(cè)形式要素評(píng)價(jià)

1.單位內(nèi)控手冊(cè)裝訂成冊(cè)

2.內(nèi)控手冊(cè)目錄內(nèi)容

3.單位基本情況簡(jiǎn)介

4.單位機(jī)構(gòu)設(shè)置架構(gòu)圖

5.單位機(jī)構(gòu)設(shè)置崗位職責(zé)職能分工情況

二、業(yè)務(wù)流程圖建立情況評(píng)價(jià)

1.梳理建立預(yù)算業(yè)務(wù)流程圖

2.梳理建立收入業(yè)務(wù)流程圖

3.梳理建立支出業(yè)務(wù)流程圖

4.梳理建立政府采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖

5.梳理建立資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖

6.梳理建立建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程圖

7.梳理建立合同業(yè)務(wù)流程圖

三、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單建立情況評(píng)價(jià)

1.確定預(yù)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

2.確定收入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

3.確定支出業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

4.確定政府采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

5.確定資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

6.確定建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

7.確定合同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單

四、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施建立情況評(píng)價(jià)

1.確定預(yù)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

2.確定收入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

3.確定支出業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

4.確定政府采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

5.確定資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

6.確定建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

7.確定合同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施

五、制度建設(shè)情況評(píng)價(jià)

（一）單位層面內(nèi)控制度

1.建立內(nèi)部控制工作組織架構(gòu)

2.建立議事決策機(jī)制

3.建立關(guān)鍵崗位責(zé)任制

4.建立關(guān)鍵崗位輪崗制度

5.建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)管理制度

6.建立信息公開制度

7.建立機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)制度

8.建立信息系統(tǒng)管理制度

9.建立權(quán)力運(yùn)行管理制度

10.建立人事管理制度

11.建立黨務(wù)管理制度

12.建立廉政建設(shè)防控制度

13.建立會(huì)計(jì)檔案管理制度

14.建立票據(jù)管理制度

15.建立財(cái)務(wù)報(bào)告制度

16.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告使用制度

17.建立單位監(jiān)督與評(píng)價(jià)制度